Wijziging hoogte van de bestuurlijke boete voor pensioenuitvoerders
13 jul 2009 - Momenteel ligt er een wetsvoorstel voor de Wet wijziging boetestelsel financiële wetgeving, welke in ieder geval ingrijpende wijzigingen bevat voor pensioenuitvoerders. Waarschijnlijk zal dit wetsvoorstel voor of net na het zomerreces worden aangenomen.
De maximale hoogte van de bestuurlijke boete, die de toezichthouder kan opleggen aan een pensioenuitvoerder bij een overtreding wordt hierin meer dan verviervoudigd. Daarnaast heeft de toezichthouder de bevoegdheid om de maximale bestuurlijke boete onder omstandigheden te verdubbelen, dan wel de boete vast te stellen ter hoogte van twee keer het voordeel dat door de pensioenuitvoerder door de overtreding is verkregen.
Op grond van de Pensioenwet kan de toezichthouder pensioenuitvoerders terzake van enkele overtredingen een bestuurlijke boete opleggen. Momenteel kan een pensioenuitvoerder voor het overtreden van een wettelijk voorschrift een boete van maximaal € 900.000 worden opgelegd. Deze maximale boete lijkt behoorlijk hoog, maar is niks vergeleken met de boetes die na de Wet wijziging boetestelsel financiële wetgeving door de toezichthouders kunnen worden opgelegd.
In artikel 179 van de Pensioenwet wordt op dit moment de hoogte van de bestuurlijke boete geregeld. Hierin staat dat het bedrag van de bestuurlijke boete wordt bepaald bij algemene maatregel van bestuur, met dien verstande dat de boete voor een afzonderlijke overtreding ten hoogste € 900.000 bedraagt. Algemene maatregelen van bestuur bepalen bij elke daarin omschreven overtreding het bedrag van de deswege op te leggen boete.
Daarnaast kan de toezichthouder het bedrag van de bestuurlijke boete lager vaststellen dan in de algemene maatregel van bestuur is bepaald, wanneer de overtreder aannemelijk maakt dat de boete wegens bijzondere omstandigheden te hoog is.
In de Wet wijziging boetestelsel financiële wetgeving is de maximale hoogte van de bestuurlijke boete verhoogd naar € 4.000.000. Bovendien is de toezichthouder een bevoegdheid gegeven om de bestuurlijke boete te verhogen:
- Indien tijdens het plegen van de overtreding nog geen vijf jaren zijn verlopen sedert het opleggen van een bestuurlijke boete aan de overtreder ter zake van eenzelfde overtreding. De toezichthouder kan het bedrag van de bestuurlijke boete, voor een afzonderlijke overtreding, verdubbelen; en
- Indien de overtreder door de overtreding een voordeel heeft verkregen die groter is dan € 2.000.000. De toezichthouder kan de hoogte van de bestuurlijke boete vaststellen op ten hoogste twee keer het bedrag van het voordeel dat de overtreder door de overtreding heeft verkregen.
Daarnaast worden de overtredingen gerangschikt in categorieën naar zwaarte van overtreding met de daarbij behorende basisbedragen, minimumbedragen en maximumbedragen. De indeling ziet er als volgt uit:
| Categorie | Basisbedrag | Minimumbedrag | Maximumbedrag |
| 1 | € 10.000 | € 0 | € 10.000 |
| 2 | € 500.000 | € 0 | € 1.000.000 |
| 3 | € 2.000.000 | € 0 | € 4.000.000 |
De categorieën worden onderverdeeld in drie groepen, namelijk:
- lichte overtredingen (categorie 1);
- middelzware overtredingen (categorie 2);
- zware overtredingen (categorie 3).
Onder lichte overtredingen vallen bijvoorbeeld het schenden van termijnen of administratieve verplichtingen en voorschriften. Voorbeelden van middelzware overtredingen zijn het schenden van een meldings- of medewerkingplicht en het handelen zonder de vereiste voorafgaande instemming van de toezichthouder. Onder zware overtredingen vallen bijvoorbeeld het overtreden van een verbodsbepaling op het terrein markttoegang en het niet voldoen aan de solvabiliteits- en liquiditeitseisen.
De toezichthouder kan nog steeds een lager bedrag dan het basisbedrag opleggen aan een pensioenuitvoerder. Echter na de Wet wijziging boetestelsel financiële wetgeving zullen de boetes hoger zijn en heeft de toezichthouder de bevoegdheid om de bestuurlijke boete onder omstandigheden te verdubbelen, dan wel de boete vast te stellen ter hoogte van twee keer het voordeel dat door de pensioenuitvoerder door de overtreding is verkregen.
Op de overtredingen die hebben plaatsgevonden of zijn aangevangen voor het tijdstip van inwerkingtreding van deze wet, blijft het recht zoals dat gold voor dat tijdstip van toepassing.
Informatie
Voor vragen over dit onderwerp, kun u contact opnemen met:
